Cơ quan OFAC (US Office of Foreign Assets Control) của Hoa Kỳ là một tổ chức chuyên về tài chính và thực thi luật, thuộc Bộ Tài chính Hoa Kỳ. Nhiệm vụ chính của OFAC là lập và công bố Danh sách Người và Tổ chức Đặc biệt (SDN), đó là danh sách ghi tên các cá nhân và công ty mà Hoa Kỳ xem xét là do quốc gia nào đó quản lý hoặc kiểm soát, hoặc họ đang hành động thay mặt cho quốc gia đó. OFAC có trách nhiệm áp đặt các biện pháp trừng phạt kinh tế và thương mại đối với những người hoặc tổ chức có tên trong danh sách này.

Các cá nhân và quốc gia được đưa vào danh sách SDN này bao gồm khủng bố, người buôn ma túy, những người tham gia vào xâm lược quân sự ở nước ngoài, và nhiều trường hợp khác. Biện pháp trừng phạt có thể được áp đặt cho các hoạt động bất hợp pháp khác, như tội phạm mạng chẳng hạn. Tài sản của họ bị đóng băng và công dân Hoa Kỳ bị cấm thực hiện giao dịch với họ. Các biện pháp trừng phạt này phải được Quốc hội Hoa Kỳ hoặc Tổng thống phê chuẩn trong tình trạng khẩn cấp.

OFAC được thành lập vào năm 1950 khi Trung Quốc tham gia Chiến tranh Triều Tiên. Khi đó, Tổng thống Hoa Kỳ Harry Truman tuyên bố tình trạng khẩn cấp quốc gia và đóng băng tài sản của tất cả công dân Trung Quốc và Triều Tiên nằm trong phạm vi quyền quản lý của Hoa Kỳ.

Ngoài ra, OFAC cũng có thể áp đặt biện pháp trừng phạt dựa trên các nhiệm vụ từ Liên Hợp Quốc. Một số quốc gia nằm trong danh sách SDN tính đến năm 2021 bao gồm các quốc gia ở Balkans, Zimbabwe và Nga, đặc biệt sau khi Nga chiếm đóng Crimea vào năm 2014.

OFAC cũng đã bắt đầu kiểm soát các hoạt động liên quan đến tiền điện tử từ năm 2020, bao gồm điều tra các giao dịch của sàn giao dịch tiền điện tử hàng đầu như Coinbase, đưa ra mức phạt cho các công ty như BitPay và cảnh báo các công ty hỗ trợ nạn nhân của ransomware rằng họ có thể bị trừng phạt.