Cho thuê tài chính là gì? Đặc điểm của cho thuê tài chính

“Cho thuê tài chính” là một khái niệm tài chính quan trọng trong lĩnh vực kinh doanh và tài chính. Nó là một phần không thể thiếu trong cơ cấu tài chính của nhiều doanh nghiệp, giúp họ thúc đẩy sự phát triển và mở rộng hoạt động kinh doanh. Cho thuê tài chính không chỉ đơn thuần là việc mua sắm tài sản, mà còn là một phương tiện tài chính mạnh mẽ để cải thiện tính thanh khoản, tối ưu hóa nguồn vốn, và đáp ứng nhu cầu đa dạng của doanh nghiệp. Trong bài viết này, hãy cùng CryptoViet tìm hiểu sâu hơn về khái niệm “cho thuê tài chính” và tại sao nó trở thành một phần quan trọng của chiến lược tài chính của các doanh nghiệp.

Cho thuê tài chính là gì?

Cho thuê tài chính, còn được gọi là financial leasing, là một hình thức cho thuê tài sản với điều kiện cung cấp vốn. Nó là một hoạt động tín dụng trung và dài hạn, được thực hiện thông qua một hợp đồng thuê giữa bên cho thuê và khách hàng thuê. Tài sản được cho thuê có thể bao gồm máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển, hoặc tài sản khác. Bên cho thuê thường là các tổ chức tín dụng không phải là ngân hàng, và khách hàng thuê thường là các doanh nghiệp. Trong suốt thời gian thuê, hợp đồng không thể bị hủy bỏ.

Trong trường hợp cho thuê tài chính, tổ chức tín dụng không phải là ngân hàng vẫn giữ quyền sở hữu của tài sản. Khách hàng thuê có trách nhiệm trả tiền thuê cho tổ chức tín dụng phi ngân hàng đã cho thuê. Khi kết thúc giai đoạn thuê, khách hàng có tùy chọn mua lại tài sản hoặc tiếp tục thuê theo các điều khoản được thỏa thuận trong hợp đồng.

Một ưu điểm của cho thuê tài chính là khách hàng không cần chi trả toàn bộ số tiền một lúc để sở hữu máy móc, thiết bị, và không cần thế chấp tài sản như trong các giao dịch vay vốn khác. Bên mua thuê tài chính không phải chịu rủi ro liên quan đến sự mất giá hoặc hao mòn tự nhiên của tài sản…

Đặc điểm của cho thuê tài chính

Đặc điểm của cho thuê tài chính bao gồm:

• Tuổi thọ hợp đồng: Hợp đồng thuê tài chính cần có một tuổi thọ ít nhất bằng 75% hoặc cao hơn so với thời gian sử dụng hữu ích của tài sản. Điều này đảm bảo rằng hợp đồng đủ dài để phản ánh giá trị thực sự của tài sản.
• Quyền lựa chọn mua: Hợp đồng thuê cần chứa một điều khoản cho phép bên thuê có quyền lựa chọn mua tài sản sau một giai đoạn nhất định với mức giá ưu đãi, thường thấp hơn giá trị thị trường của tài sản. Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho bên thuê nếu họ muốn sở hữu tài sản sau khi hợp đồng kết thúc.
• Quyền sở hữu tài sản: Bên thuê sẽ có quyền sở hữu tài sản sau khi hoàn thành giai đoạn thuê, giống như việc mua tài sản thông qua một khoản vay truyền thống. Điều này đảm bảo tính công bằng và đáng tin cậy của giao dịch.
• Giá trị hiện tại của khoản thanh toán thuê: Giá trị hiện tại của các khoản thanh toán tiền thuê phải lớn hơn 90% giá trị thị trường của tài sản. Điều này đảm bảo tính hợp lý của hợp đồng và làm cho việc cho thuê tài sản trở thành một giao dịch có giá trị cho cả hai bên.

Những điều kiện này giúp xác định tính chất và giá trị của hợp đồng thuê tài chính và đảm bảo rằng nó phản ánh một mục đích thực sự cho việc cho thuê tài sản.

Các hình thức cho thuê tài chính

Cho thuê tài chính trong nước

Cho thuê tài chính trong nước là một quá trình trong đó công ty cho thuê tài chính đại diện cho bên thuê để mua tài sản từ các nhà cung cấp đặt tại quốc gia nội và sau đó cho phép bên thuê thuê lại tài sản theo lịch trình thanh toán được xác định trong hợp đồng thuê.

Trong quá trình thuê tài chính này, bên thuê có quyền lựa chọn loại thiết bị, nhà cung cấp hoặc nhà sản xuất. Họ cũng có khả năng thương lượng trực tiếp về giá mua, chế độ bảo hành và các dịch vụ hậu mãi với nhà cung cấp. Dựa trên đơn xin thuê, công ty cho thuê tài chính sẽ mua chính xác loại thiết bị và dịch vụ tương ứng, sau đó chuyển quyền sử dụng cho bên thuê vào cuối giai đoạn thuê. Điều này đồng nghĩa rằng quyền sử dụng tài sản thuê sẽ thuộc về bên thuê và quyền sở hữu sẽ thuộc về công ty cho thuê.

Cho thuê tài chính nhập khẩu

Cho thuê tài chính nhập khẩu là một quá trình trong đó công ty cho thuê tài chính đại diện cho bên thuê để mua tài sản từ các nhà cung cấp đặt ở nước ngoài và sau đó cho phép bên thuê thuê lại tài sản theo lịch trình thanh toán quy định trong hợp đồng thuê.

Một số công ty cho thuê tài chính có thể cung cấp thậm chí cả tín dụng thư để hỗ trợ nhập khẩu tài sản cho khách hàng, giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ thực hiện giao dịch này một cách dễ dàng.

Cho thuê tài chính mua và cho thuê lại

Cho thuê tài chính mua và cho thuê lại, gọi tắt là mua và cho thuê lại, là quá trình mà công ty cho thuê tài chính mua tài sản từ bên thuê và sau đó cho phép bên thuê thuê lại tài sản này dưới hình thức cho thuê tài chính. Điều này thường xảy ra khi bên thuê đang gặp khó khăn về tài chính trong việc thanh toán nhà cung cấp. Trong giao dịch này, bên thuê đồng thời cũng là nhà cung cấp tài sản cho thuê.

Đây là một cách để cơ cấu lại nguồn vốn cho doanh nghiệp trung và dài hạn. Các tài sản mà doanh nghiệp đã đầu tư và đã sử dụng sẽ được chuyển quyền sở hữu sang công ty cho thuê tài chính trong khoảng thời gian nhất định, thường từ 2-5 năm. Ngoài ra, doanh nghiệp có thể được tài trợ lên đến 90% giá trị còn lại của tài sản. Loại hình này giúp các doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động, cân đối lại nguồn vốn hoặc làm vốn đối ứng cho các dự án khác.

Cho thuê tài chính cho thuê vận hành

Cho thuê tài chính cho thuê vận hành, còn được gọi là cho thuê hoạt động, là một hình thức cho thuê tài sản, trong đó khách hàng sử dụng tài sản cho thuê từ công ty cho thuê tài chính trong một thời gian nhất định và sau đó hoàn trả lại tài sản khi kết thúc hợp đồng thuê.

Công ty cho thuê tài chính duy trì quyền sở hữu tài sản và khách hàng phải thanh toán theo hợp đồng thuê. Điều này phù hợp cho các doanh nghiệp cần sử dụng tài sản trong thời gian ngắn hạn và muốn tránh những rủi ro liên quan đến công nghệ, chi phí bảo trì, và các vấn đề khác liên quan đến việc sở hữu tài sản.

Điều kiện cho thuê tài chính

Các điều kiện cho thuê tài chính thường dựa trên một số yếu tố quan trọng như:

• Thời gian hoạt động: Các công ty cho thuê tài chính thường quan tâm đến thời gian hoạt động của doanh nghiệp bên thuê. Một doanh nghiệp có lịch sử hoạt động ổn định và dài hạn thường được xem xét thuận lợi hơn cho việc cho thuê tài chính.
• Tình hình hoạt động kinh doanh: Sức kháng của doanh nghiệp trước các biến động trong hoạt động kinh doanh cũng quan trọng. Các công ty cho thuê tài chính muốn đảm bảo rằng bên thuê có khả năng duy trì thanh toán theo hợp đồng, do đó, tình hình tài chính và năng lực thanh toán của bên thuê là một yếu tố quan trọng.
• Mô hình kinh doanh: Mô hình kinh doanh của bên thuê cũng được xem xét. Các công ty cho thuê tài chính muốn hiểu rõ cách mà tài sản sẽ được sử dụng và làm việc trong mô hình kinh doanh của bên thuê. Điều này có thể bao gồm việc xác định các dự án cụ thể hoặc việc sử dụng tài sản để tạo ra doanh thu và lợi nhuận.
• Tài chính của bên thuê: Khả năng tài chính của bên thuê là một yếu tố quan trọng khác. Các công ty cho thuê tài chính muốn đảm bảo rằng bên thuê có khả năng thanh toán các khoản thuê theo hợp đồng. Điều này có thể liên quan đến tỷ lệ nợ so với vốn chủ sở hữu, khả năng tạo ra dòng tiền dự phòng và khả năng tài chính tổng thể.
• Mục đích sử dụng tài sản: Mục đích sử dụng tài sản cũng quan trọng. Các công ty cho thuê tài chính muốn đảm bảo rằng tài sản sẽ được sử dụng một cách hợp lý và đáng tin cậy trong quá trình thuê. Mục đích này có thể ảnh hưởng đến việc đánh giá rủi ro và giá thuê.

Những điều kiện này cùng với các yếu tố khác có thể ảnh hưởng đến quyết định của công ty cho thuê tài chính về việc có cho thuê tài sản cho bên thuê hay không, và nếu có, thì với điều kiện và điều khoản nào.

Lãi suất cho thuê tài chính

Mức lãi suất cho thuê tài chính thường là một phần quan trọng của hợp đồng cho thuê tài chính và được thỏa thuận giữa công ty cho thuê tài chính và bên thuê. Dưới đây là một số quy tắc và hạn chế thường gặp liên quan đến lãi suất cho thuê tài chính:

• Thỏa thuận trong hợp đồng: Mức lãi suất được đề cập cụ thể trong hợp đồng cho thuê tài chính. Điều này bao gồm cả lãi suất cho các khoản nợ gốc tiền thuê tài chính cũng như lãi suất áp dụng cho các khoản nợ quá hạn.
• Quá hạn thanh toán: Nếu bên thuê không thanh toán đúng hạn, công ty cho thuê tài chính có quyền áp dụng lãi suất cho các khoản nợ quá hạn. Tuy nhiên, mức lãi suất này thường phải được thỏa thuận trước trong hợp đồng và không được vượt quá giới hạn nào đó.
• Giới hạn tối đa: Có một giới hạn tối đa cho mức lãi suất mà công ty cho thuê tài chính có thể áp dụng. Thông thường, mức lãi suất này không được vượt quá 150% lãi suất cho thuê tài chính áp dụng trong thời hạn cho thuê tài chính đã được thỏa thuận trong hợp đồng.

Tại sao nên chọn cho thuê tài chính?

Lựa chọn cho thuê tài chính mang lại nhiều lợi ích quan trọng cho cả cá nhân và doanh nghiệp:

• Tiếp cận nguồn vốn mới: Cho thuê tài chính giúp cá nhân và doanh nghiệp tiếp cận các tài sản mới mà họ có thể không thể mua bằng tiền mặt hoặc vay vốn truyền thống. Điều này giúp cải thiện năng suất và hiệu suất làm việc.
• Thủ tục đơn giản: Quy trình cho thuê tài chính thường đơn giản và nhanh chóng hơn so với các quy trình vay vốn truyền thống. Điều này giúp tiết kiệm thời gian và nỗ lực trong việc tài trợ cho các dự án và mua sắm tài sản.
• Yêu cầu về tín dụng thấp: Cho thuê tài chính có thể yêu cầu mức tín dụng thấp hơn so với vay vốn truyền thống. Điều này có nghĩa là người hoặc doanh nghiệp có thể tiếp cận nguồn vốn mà họ có thể không đủ điều kiện theo các tiêu chuẩn tín dụng nghiêm ngặt.
• Không cần bảo lãnh, thế chấp: Trong trường hợp cho thuê tài chính, tài sản chính làm tài sản đảm bảo, không cần đặt thế chấp bổ sung hoặc bảo lãnh cá nhân.
• Cải thiện dòng tiền và khả năng chi trả: Việc thanh toán theo lịch trình trong hợp đồng cho thuê tài chính giúp cải thiện dòng tiền và khả năng chi trả hàng tháng. Điều này có thể giúp ổn định tài chính cá nhân hoặc tài chính doanh nghiệp.
• Chi phí hợp lý: Các chi phí liên quan đến cho thuê tài chính thường được đặt ra một cách hợp lý và dễ dàng dự trù. Các chi phí này thường có thể được bù đắp bởi sự cải thiện hiệu suất hoặc doanh thu.
• Ổn định các nguồn phải thanh toán: Các khoản thanh toán cho thuê tài chính thường có tính ổn định và dễ dàng dự trù, giúp quản lý tài chính một cách hiệu quả hơn.
• Thu xếp vốn: Cho thuê tài chính cung cấp các tùy chọn linh hoạt cho việc thu xếp vốn. Người hoặc doanh nghiệp có thể thuê tài sản và sử dụng nguồn vốn cố định cho các mục tiêu khác.

Sự phát triển của các công ty cho thuê tài chính ở Việt Nam

Sự phát triển của các công ty cho thuê tài chính ở Việt Nam đã có một quá trình ấn tượng trong khoảng gần 20 năm qua, tương tự như sự phát triển của lĩnh vực này tại nhiều quốc gia trên thế giới. Mặc dù chưa bằng về quy mô so với các thị trường phát triển như Mỹ, Hàn Quốc, hay Thái Lan, nhưng sự tăng trưởng ổn định của ngành cho thuê tài chính ở Việt Nam là một dấu hiệu tích cực.

Dưới đây là một số điểm quan trọng về sự phát triển của công ty cho thuê tài chính ở Việt Nam:

• Phát triển từng bước: Lĩnh vực cho thuê tài chính ở Việt Nam đã từng bước phát triển và tạo ra sự nhận biết rõ rệt trong cộng đồng doanh nghiệp. Sự hiện diện của các công ty cho thuê tài chính đã giúp doanh nghiệp trong việc tiếp cận các tài sản và thiết bị quan trọng.
• Đa dạng hóa: Các công ty cho thuê tài chính ở Việt Nam đã mở rộng danh mục sản phẩm và dịch vụ, từ việc cho thuê máy móc, thiết bị văn phòng đến các phương tiện vận tải và dây chuyền sản xuất. Điều này giúp đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
• Hợp tác quốc tế: Nhiều công ty cho thuê tài chính ở Việt Nam đã thiết lập mối quan hệ hợp tác với các đối tác quốc tế, giúp họ tiếp cận các nguồn tài chính và kỹ thuật tiên tiến hơn.
• Ổn định doanh số: Doanh số và lợi nhuận của các công ty cho thuê tài chính tại Việt Nam đã tăng lên theo thời gian, cho thấy sự tăng trưởng ổn định của ngành này.
• Quy định và pháp lý: Sự phát triển của lĩnh vực cho thuê tài chính cũng đi đôi với việc cải thiện quy định và pháp lý liên quan. Điều này làm tăng tính dễ dàng và minh bạch trong hoạt động của ngành.
• Tích cực ở khu vực đông nam á: Việt Nam là một phần của khu vực Đông Nam Á, một trong những khu vực có sự phát triển kinh tế nhanh nhất trên thế giới. Sự tăng trưởng của ngành cho thuê tài chính ở Việt Nam có thể được thúc đẩy bởi sự tăng trưởng trong khu vực này.

Mặc dù còn nhiều tiềm năng để phát triển hơn nữa, nhưng sự phát triển ổn định của lĩnh vực cho thuê tài chính ở Việt Nam đã đánh dấu một sự tiến bộ quan trọng trong thời gian gần đây và đóng góp quan trọng cho sự phát triển của nền kinh tế.

Các công ty cho thuê tài chính ở Việt nam hiện nay

Dưới đây là một số công ty cho thuê tài chính (CTTC) nổi bật:

VietinBank Leasing (Công ty cho thuê tài chính TNHH MTV Ngân hàng Công Thương Việt Nam – VietinBank Leasing)

Được thành lập vào năm 1998, công ty này là một phần của Ngân hàng Công thương Việt Nam (VietinBank). Công ty này có mạng lưới chi nhánh rộng khắp cả nước, đội ngũ nhân viên đại học có kinh nghiệm, và tiềm lực tài chính mạnh mẽ. Công ty cung cấp dịch vụ cho thuê tài sản và tài chính cho doanh nghiệp.

Home Credit

Home Credit là một tập đoàn tài chính toàn cầu, thành lập vào năm 1997 tại Cộng hòa Czech. Tại Việt Nam, họ chuyên về cho vay tiêu dùng và vay tín chấp không cần tài sản, với thủ tục đơn giản và nhanh chóng. Home Credit có cam kết phục vụ khách hàng lịch sự và đảm bảo thông tin tín dụng minh bạch.

FE Credit (Công ty Tài chính TNHH một thành viên Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng)

FE Credit phát triển từ khối tín dụng tiêu dùng thuộc VPBank. Công ty này đã đạt giải thưởng Công ty tài chính tiêu dùng tốt nhất tại Việt Nam vào năm 2015. Họ cung cấp các dịch vụ tài chính đơn giản, nhanh chóng và chuyên nghiệp cho khách hàng.

Sacombank-SBL (Công ty TNHH MTV Cho thuê Tài chính Ngân hàng Sài gòn Thương tín)

Sacombank-SBL là một công ty cho thuê tài chính chuyên cung cấp các sản phẩm cho thuê tài sản và tài chính cho doanh nghiệp. Họ cam kết đáp ứng mọi nhu cầu về nguồn vốn đầu tư của doanh nghiệp và đã nhận được giải thưởng về chất lượng dịch vụ.

VCBL (Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam)

VCBL là một trong những công ty cho thuê tài chính uy tín nhất tại Việt Nam. Họ cung cấp các giải pháp tài trợ vốn cổ phần cho doanh nghiệp với thủ tục đơn giản và không cần bảo lãnh hoặc thế chấp.

Chailease (Công ty Cho thuê tài chính TNHH MTV Quốc tế Chailease)

Chailease Finance Group là một tập đoàn cho thuê tài chính hàng đầu ở Đài Loan và có hoạt động kinh doanh tại nhiều quốc gia. Tại Việt Nam, Chailease cung cấp cho thuê tài sản và tài chính cho các doanh nghiệp, hỗ trợ họ giải quyết các vấn đề về vốn.

BSL (Công ty cho thuê tài chính TNHH MTV BIDV – SuMi TRUST)

BSL chính thức hoạt động từ năm 2017 và là một công ty cho thuê tài chính hàng đầu tại Việt Nam. Công ty này được hậu thuẫn mạnh mẽ từ hai ngân hàng hàng đầu Nhật Bản và Việt Nam: BIDV và Sumitomo Mitsui Trust Bank. BSL cung cấp giải pháp tài trợ vốn cổ phần chuyên nghiệp cho các doanh nghiệp tại Việt Nam.
Công ty cho thuê tài chính TNHH MTV Công nghiệp Tàu thuỷ:

Công ty Tài chính TNHH MTV Công nghiệp Tàu thuỷ (VFC) là một thành viên quan trọng trong Tập đoàn Công nghiệp tàu thuỷ Việt Nam – Vinashin, đã và đang đóng góp tích cực vào việc thúc đẩy phát triển kinh tế và công nghiệp của Việt Nam. Được thành lập vào năm 1998 và chính thức hoạt động từ năm 2000, VFC đã đi từng bước xây dựng uy tín và danh tiếng trong lĩnh vực cho thuê tài chính.

Lời kết

Cho thuê tài chính là một công cụ quan trọng trong việc quản lý tài chính và phát triển kinh doanh. Không chỉ giúp doanh nghiệp tiếp cận các tài sản và thiết bị quan trọng mà họ cần mà còn giảm áp lực tài chính, cải thiện tính thanh khoản và tối ưu hóa nguồn vốn. Điều này có thể giúp họ mở rộng hoạt động kinh doanh, cạnh tranh hiệu quả hơn và đáp ứng nhu cầu thị trường một cách linh hoạt.

Các công ty cho thuê tài chính tại Việt Nam đang phát triển mạnh mẽ và đa dạng hóa các dịch vụ tài chính để hỗ trợ sự phát triển của doanh nghiệp trong nhiều lĩnh vực khác nhau. Chúng đem lại nhiều lợi ích về mặt tài chính và giúp doanh nghiệp thúc đẩy sự phát triển bền vững.

Chia sẻ