Quỹ hưu trí 401 (k) là gì?

401k là một thuật ngữ phổ biến trong lĩnh vực tài chính và hưu trí, và nó được Robert Kiyosaki – một nhà tư tưởng và tác giả nổi tiếng về tài chính cá nhân, đặc biệt là về việc đạt được sự tự do tài chính – thường nhắc đến trong cuốn sách “Dạy con làm giàu”. Vậy 401k là gì? và tại sao nó lại quan trọng? Hãy cùng CryptoViet tìm hiểu rõ hơn qua bài viết này nhé.

401k là gì ?

401k là một loại quỹ hưu trí tư nhân (Retirement Savings Account) được phát triển và phổ biến ở Hoa Kỳ. Tên gọi “401k” xuất phát từ một đoạn mã số trong Đạo luật Thuế thu nhập Nội bộ (Internal Revenue Code) của Hoa Kỳ.

Quỹ 401k cho phép người lao động đóng góp một phần thu nhập trước thuế vào tài khoản hưu trí cá nhân của mình. Các khoản đóng góp này thường được khấu trừ thuế trước khi thuế thu nhập cá nhân được tính toán. Tiền trong tài khoản 401k có thể được đầu tư và sinh lợi nhuận theo thời gian.

Một số công ty cung cấp chương trình “tương ứng” (matching program) cho 401k, trong đó công ty sẽ đóng góp một phần tiền cho nhân viên dựa trên mức đóng góp của nhân viên. Tuy nhiên, khi rút tiền từ tài khoản 401k trước khi đến tuổi hưu trí, người sở hữu sẽ phải chịu thuế thu nhập và có thể phải đóng thêm tiền phạt.

Quỹ 401k cho phép người lao động có sự lựa chọn về việc đầu tư và kiểm soát tài khoản hưu trí của mình. Thông thường, các tùy chọn đầu tư bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, quỹ đầu tư và quỹ tiền mặt.

Tuy nhiên, quyền lợi và quy định liên quan đến quỹ 401k có thể khác nhau trong từng quốc gia và hệ thống hưu trí của từng nền kinh tế.

401k hoạt động như thế nào?

Công ty trích một phần tiền lương của nhân viên (ví dụ: khoảng 20% mỗi tháng) để đóng vào quỹ hưu trí 401(k).

Sau đó, quỹ hưu trí sẽ được quản lý và tích góp hoặc đầu tư vào các tài sản khác nhau như:  chứng khoán, trái phiếu, quỹ tương hỗ,…và nhiều loại tài sản khác, tuỳ thuộc vào lựa chọn và nguyện vọng của nhân viên.

Tiền đóng vào quỹ 401k có thể sinh lợi nhuận cao, nhưng cũng đi kèm với mức độ rủi ro tương ứng. Do đó, nhiều nhân viên phân tán rủi ro bằng cách phân chia số tiền đóng góp theo tỷ lệ % vào nhiều tùy chọn đầu tư khác nhau.

Ví dụ, giả sử bạn có thu nhập hằng năm là 50.000 đô la. Nếu bạn đóng 5.000 đô la vào quỹ 401k, số tiền này sẽ được hoãn thuế thu nhập và chỉ tính thuế thu nhập trên số tiền còn lại là 45.000 đô la thay vì 50.000 đô la.

Giả sử mức thuế thu nhập trên 50.000 đô la là 8.900 đô la, trong khi mức thuế thu nhập trên 45.000 đô la là 7.650 đô la. Vì vậy, bạn sẽ được hoãn thuế khoảng 1.250 đô la.

Ngoài ra, một số công ty còn đóng thêm một khoản tiền hưu khuyến khích vào quỹ 401k của nhân viên. Ví dụ, nếu công ty đóng thêm 1.500 đô la vào quỹ 401k của bạn, tổng số tiền trong quỹ hưu trí của bạn sẽ là 5.000 đô la (tiền bạn đóng) + 1.500 đô la (tiền công ty đóng) = 6.500 đô la. Đồng thời, bạn cũng được tính thêm 1.250 đô la như một khoản tiền có thể sinh lợi mỗi năm do được hoãn thuế.

Một khi nhân viên đạt đến tuổi về hưu hoặc cần rút tiền từ quỹ 401k, họ sẽ phải đóng thuế thu nhập trên số tiền rút ra. Tuy nhiên, việc rút tiền này thường xảy ra khi nhân viên đã nghỉ hưu, có thu nhập thấp hơn so với khi làm việc, do đó, tỷ lệ thuế thường thấp hơn so với khi làm việc.

Quỹ 401k cũng thường có các chính sách về sự phù hợp về thời gian. Điều này có nghĩa là người tham gia 401k có thể rút tiền trước tuổi về hưu, nhưng sẽ phải chịu các khoản thuế và mức phạt đối với việc rút tiền sớm.

Vì sao 401k được nhiều người sử dụng?

Quỹ 401(k) được nhiều người sử dụng vì có những lợi ích sau:

• Khấu trừ thuế: Việc đóng góp tiền vào quỹ 401(k) được khấu trừ thuế trước khi thuế thu nhập cá nhân được tính toán. Điều này có nghĩa là số tiền bạn đóng vào quỹ 401(k) sẽ giảm thuế thu nhập hiện tại của bạn, giúp giảm tổng số tiền thuế phải trả hàng năm.
• Hoãn thuế: Tiền trong quỹ 401(k) được hoãn thuế, có nghĩa là bạn chỉ phải đóng thuế khi rút tiền ra khỏi quỹ hưu trí sau khi về hưu. Trong khi tiền đó vẫn nằm trong quỹ, bạn có thể tái đầu tư và tích lũy lợi nhuận mà không phải đóng thuế trong quá trình này. Điều này giúp tăng khả năng sinh lợi nhuận và tăng tổng số tiền bạn nhận được khi về hưu.
• Đóng góp từ công ty: Một số công ty cung cấp chương trình “tương ứng” (matching program), trong đó công ty sẽ đóng góp một phần tiền vào quỹ 401(k) của nhân viên dựa trên mức đóng góp của nhân viên. Điều này tương đương với một khoản tiền thưởng từ công ty và giúp tăng số tiền tiết kiệm trong quỹ hưu trí của bạn.
• Tính linh hoạt: Quỹ 401(k) cho phép bạn lựa chọn các tùy chọn đầu tư phù hợp với mục tiêu tài chính cá nhân của bạn. Bạn có thể đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, quỹ đầu tư hoặc quỹ tiền mặt, tùy thuộc vào sự hiểu biết và sự thoải mái với mức độ rủi ro.
• Lợi ích hưu trí: Quỹ 401(k) giúp bạn tích lũy tiền hưu trí trong thời gian làm việc. Khi bạn về hưu, bạn có một nguồn tiền để sử dụng trong giai đoạn không làm việc nữa, giúp duy trì cuộc sống và thực hiện những kế hoạch hưu trí.

Cần lưu ý rằng quỹ 401(k) cũng có giới hạn và các quy định riêng. Việc sử dụng và quỹ định sử dụng quỹ 401(k) phụ thuộc vào từng trường hợp cá nhân và mục tiêu tài chính.

Lời kết

Quỹ 401k đã trở thành một công cụ quan trọng mà nhiều người sử dụng để tích lũy và đầu tư tiền hưu trí. Quỹ 401k chỉ là một trong những công cụ trong hành trang tài chính cá nhân, và việc xây dựng một kế hoạch tài chính toàn diện là quan trọng. Hãy để quỹ 401k trở thành một công cụ hữu ích trong kế hoạch tài chính của bạn và tận dụng những lợi ích mà nó mang lại. Hãy định hình tương lai tài chính của mình và hãy bắt đầu tích lũy ngay từ bây giờ, để có một cuộc sống về hưu ổn định và thịnh vượng.

Chia sẻ

CryptoViet tổng hợp