Sàn giao dịch tập trung là một phần quan trọng của hệ sinh thái tiền điện tử và một số trong số họ giao dịch với hàng tỷ đô la giá trị tài sản của người dùng. Bạn có thể đã sử dụng một sàn giao dịch tập trung và có bao giờ bạn tự hỏi về cách họ thực sự quản lý tài sản của bạn không?
Đúng vậy, bạn không phải là người đầu tiên có suy nghĩ này. Để hiểu rõ nơi tài sản của bạn được lưu trữ, hãy cùng điểm qua cách mà sàn giao dịch tập trung hoạt động.
Sàn giao dịch tập trung cho phép bạn sử dụng một tài khoản với tiền đề rằng, khác với ngân hàng, họ sẽ không cho vay hoặc sử dụng tài sản của khách hàng. Tuy nhiên, điều này không đơn giản như vậy. Người dùng của sàn giao dịch tập trung không sở hữu các khóa riêng tư (private key). Thay vào đó, sàn giao dịch sở hữu các khóa riêng tư đó, và do đó bất kỳ tiền điện tử nào tồn tại trên nền tảng của họ cũng thuộc quyền quản lý của họ.
Mặc dù điều này có vẻ không gây lo ngại ngay lập tức, nhưng điều này có nghĩa là nếu sàn giao dịch gặp sự cố, bạn sẽ mất tài sản của mình. Bạn có thể nghĩ rằng điều này chỉ xảy ra trong tình huống xấu nhất, nhưng không may, nó xảy ra thường xuyên hơn bạn nghĩ. Vì vậy, khách hàng đang đòi hỏi các sàn giao dịch tập trung tuân thủ các phương pháp kiểm toán thích hợp.
Do đó Proof Of Reserves Audit ra đời. Loại kiểm toán này cho phép các tổ chức tập trung – như nhiều sàn giao dịch tiền điện tử – chứng minh tính đáng tin cậy của họ đối với khách hàng. Với kiểm toán chứng minh dự trữ tiền điện tử, các rủi ro liên quan đến giao thức không được quản lý và sự phụ thuộc vào hệ sinh thái được tiết lộ rõ ràng.
Nhưng chính xác là gì và cách nó hoạt động thế nào? Hãy cùng tìm hiểu chi tiết.
Proof Of Reserves là gì?
Proof of Reserves (Chứng minh Dự trữ) là một hình thức kiểm toán cụ thể dành cho các tổ chức tiền điện tử, trong đó một bên thứ ba đánh giá tài sản họ sở hữu so với nợ, còn được gọi là “trách nhiệm tài chính”. Bên thứ ba sẽ đếm số tài sản mà một tổ chức có thể chứng minh rằng họ đang sở hữu. Những loại tài sản này có thể bao gồm tài sản fiat, như đô la hoặc euro, hoặc tài sản tiền điện tử, chẳng hạn như Bitcoin và Ethereum. Sau đó, kiểm toán viên sẽ thu thập dữ liệu về nợ của cùng một tổ chức và tính tổng số nợ.
Để xác minh số dư tài khoản cá nhân mà không có nguy cơ tiết lộ thông tin cá nhân hoặc nhạy cảm, một kiểm toán chứng minh dự trữ sử dụng một cấu trúc dữ liệu gọi là cây Merkle. Mà không cần đi quá sâu vào kỹ thuật, cấu trúc dữ liệu này là một cách để xác minh thông tin trong khi che giấu nội dung nhạy cảm của nó. Ý tưởng chính của kiểm toán này là xác minh rằng các nền tảng thực sự có số tiền họ tuyên bố, từ đó làm yên lòng người dùng rằng tài sản của họ được bảo quản an toàn.
Proof of Reserve trong truyền thống
Proof of Reserves trong tài chính truyền thống không phải là một khái niệm mới. Hình thức kiểm toán này đã phổ biến từ trước khi tiền điện tử ra đời. Mục tiêu của bất kỳ kiểm toán nào là cung cấp một đánh giá không thiên vị về tình trạng tài chính của một tổ chức. Do đó, các tổ chức tài chính đã đăng ký pháp lý phải tiến hành kiểm toán định kỳ.
Tương tự như các đồng nghiệp trong mảng tiền điện tử, các tổ chức tài chính sử dụng một kiểm toán viên bên thứ ba để xác minh dự trữ của họ.
Tuy nhiên, kết quả có một chút khác biệt. Trong khi mục tiêu chung là trở nên minh bạch hơn, các tổ chức tài chính truyền thống chỉ chia sẻ thông tin quan trọng này với các bên liên quan và các thành viên hội đồng quản trị. Trong khi khách hàng có thể có quyền truy cập một số thông tin về tình trạng tài chính của một tổ chức – chẳng hạn như hiệu suất tổng quan – hầu hết các báo cáo kiểm toán tài chính truyền thống vẫn hoàn toàn bí mật và không sẵn có cho công chúng chung.
Thật không may, điều này đặt ra một vấn đề: sự tin tưởng vào kiểm toán viên bên thứ ba. Ngay cả khi một tổ chức phát hành một báo cáo công khai, các báo cáo này chỉ cung cấp thông tin tổng quan, để người dùng có ít thông tin về cách tài sản của họ được bảo quản.
Tất nhiên, không có gì ngạc nhiên khi khách hàng đánh giá cao tính minh bạch, đặc biệt là trên các nền tảng đang phát triển và trong các ngành công nghiệp mới nổi. Làm thế nào người dùng hàng ngày có thể có cái nhìn về chiến lược đầu tư và nguy cơ của một công ty? Và do đó, các kiểm toán tiền điện tử – như Proof of Reserves – được tiến hành với tính minh bạch cao hơn.
Proof of Reserve trong crypto
Proof of Reserves trong tiền điện tử cũng sử dụng một bên thứ ba. Tuy nhiên, công nghệ blockchain cho phép tính minh bạch hơn trong quá trình này. Một công ty kiểm toán tiền điện tử sẽ đếm tổng số tiền mà công ty có trên chuỗi (on-chain) so với tài sản của khách hàng trên bảng cân đối kế toán của họ.
Vì các tài sản trong ví trên blockchain là công khai, người dùng có thể dễ dàng xác minh báo cáo kiểm toán thông qua các trình duyệt blockchain (blockchain explorer).
Hơn nữa, công nghệ blockchain cho phép bất kỳ ai cũng có thể theo dõi các giao dịch ví của sàn giao dịch – báo cáo bất kỳ hoạt động nghi ngờ nào, chẳng hạn như chuyển giao lượng dữ liệu lớn, mà không cần chờ đợi kiểm toán khác. Một số sàn giao dịch cũng cung cấp các kiểm toán “tự đánh giá” (self-assessment) trên nền tảng của họ, thay vì sử dụng trình duyệt blockchain. Thông qua các kiểm toán tự đánh giá này, người dùng có thể xác minh xem sàn giao dịch vẫn giữ tài sản của họ vào bất kỳ thời điểm nào.
Proof of Reserve làm tăng tính minh bạch của các sàn giao dịch
Proof of Reserves giúp cho các sàn giao dịch tiền điện tử cơ hội để trở nên minh bạch hơn. Và nhiều sàn giao dịch tập trung chào đón cơ hội này để làm rõ tình hình tài chính của họ đối với khách hàng. Tuy nhiên, trong quá khứ, không phải tất cả các sàn giao dịch đã thể hiện sự minh bạch.
Bởi vì tất cả các sàn giao dịch tập trung có thể giữ thông tin tài chính riêng tư, người dùng không biết tài sản của họ đang diễn ra như thế nào. Trong khi nhiều sàn giao dịch ủng hộ tính minh bạch, thì một số khác đã đi vào một hướng tối tăm hơn, sử dụng tài sản của khách hàng mà không có khả năng đảm bảo có đủ tài sản để bảo vệ chúng.
Vậy, làm thế nào kiểm toán (audit) Proof of Reserves có thể giúp bạn xác định liệu một sàn giao dịch có thể tồn tại trong tương lai hay không?
Proof of Reserve Audit
Việc audit Proof of Reserves có hai kết quả có thể xảy ra: một tổ chức được xác định là có khả năng thanh toán hoặc không.
Để đạt được chứng nhận này, kiểm toán đi qua 3 giai đoạn riêng biệt:
- Chứng minh Dự trữ (Proof of Reserves): Là cách sàn giao dịch chứng minh sở hữu tài sản của họ. Một phần tài sản của sàn giao dịch thường được lưu trữ trên chuỗi (on-chain) của tiền điện tử. Blockchain là công khai, có nghĩa là ai cũng có thể theo dõi mọi giao dịch trong lịch sử tài khoản đó. Do đó, để chứng minh sở hữu tài sản của họ, sàn giao dịch chỉ cần chứng minh sở hữu các ví của họ bằng cách ký giao dịch. Điều này chứng minh sàn giao dịch có quyền truy cập vào ví và khóa riêng tư tương ứng. Kiểm toán viên sử dụng dữ liệu từ ví đã được xác minh này để hình thành một phần của báo cáo kiểm toán.
- Chứng minh Trách nhiệm (Proof of Liabilities – PoL): Kiểm toán PoL xác định các khoản nợ và trách nhiệm tài chính của một tổ chức. Để thực hiện kiểm toán này, phải xử lý nhiều dữ liệu – một số trong đó có thể là nhạy cảm. Để giữ thông tin của khách hàng bí mật, kiểm toán PoR sử dụng một cấu trúc dữ liệu gọi là cây Merkle để xác định nợ của một tổ chức mà không cần công bố bất kỳ thông tin nào có thể là riêng tư của khách hàng.
- Chứng minh Khả năng thanh toán (Proof of Solvency): Chỉ có các sàn giao dịch có tỷ lệ tài sản dự trữ lớn hơn nợ (hoặc trách nhiệm) mới có thể đạt được Proof of Solvency. Nếu tất cả người dùng của một sàn giao dịch cố gắng rút tiền của họ và sàn có thể xử lý mọi yêu cầu một cách đồng thời, sàn giao dịch sẽ vượt qua kiểm toán này. Nếu sàn giao dịch không qua được thử nghiệm này, nó đang hoạt động dựa trên tài sản của khách hàng, có nghĩa là sử dụng tiền của khách hàng.
Mục tiêu chính của kiểm toán Proof of Reserves là đảm bảo rằng sàn giao dịch thực sự có số tiền họ tuyên bố và có khả năng thanh toán cho khách hàng của họ. Kiểm toán này giúp tăng tính minh bạch trong hệ thống tiền điện tử và cho phép người dùng đánh giá sự an toàn của các sàn giao dịch và chọn sàn phù hợp để gửi tài sản của họ.
Xem Proof of Reserves của các sàn giao dịch ở đâu?
Rất dễ dàng – hãy truy cập tab “Sàn giao dịch” của CoinMarketCap và sau đó chuyển sang tab “Spot”.
Bạn có thể thấy biểu tượng “dự trữ” ngay bên cạnh các sàn giao dịch. Nếu một sàn giao dịch có biểu tượng này, điều đó có nghĩa là họ hỗ trợ Proof of Reserves.
Khi bạn nhấp vào biểu tượng “Proof of Reserves”, bạn sẽ chuyển đến một bảng điều khiển chi tiết hơn để xem chính xác những gì bên trong.
Những sàn giao dịch có Proof of Reserves phổ biến đó là:
- Binance
- Crypto.com
- OKX
- Kucoin
- Coinbase
- Huobi
- Deribit
- Bitfinex
- Bybit
Self Custody: Tự bảo vệ tài sản của bạn
Cách an toàn và luôn là tốt nhất để lưu trữ tiền điện tử của bạn là tự quản lý – nơi bạn có hoàn toàn kiểm soát về tài sản của mình. Khi tự quản lý, bạn không cần phải tin tưởng vào bất kỳ ai và có khả năng truy cập trực tiếp vào toàn bộ hệ sinh thái tiền điện tử phi tập trung.
Ví cứng là một ví dụ xuất sắc về sự an toàn và tính tiện lợi. Khóa riêng tư của bạn được lưu trữ an toàn trên một thiết bị vật lý mà chỉ bạn mới có thể truy cập.
Ngoài ra, việc tự quản lý cũng mang lại tự do cho bạn để tự mình làm ngân hàng của chính mình. Với bạn là người kiểm soát, khóa riêng tư của bạn, và từ đó là tài sản của bạn, sẽ luôn được duy trì an toàn và kiểm soát hoàn toàn.
Trả lời